2. СТРУКТУРА СИСТЕМЫ ПЛАНИРОВАНИЯ

Финансы, денежное обращение и кредит Количество траниц: Современная система финансового планирования 1. Содержание бизнес-плана коммерческого банка, порядок и 24 принципы его составления 1. Методы планирования и прогнозирования банковской 37 деятельности 2. Развитие банковского сектора РФ на современном этапе характеризуется достаточно высоким уровнем проникновения крупных кредитных организаций в регионы страны, усилением конкуренции между коммерческими банками, однородностью предоставляемых услуг. В этой связи особое значение приобретает процесс эффективной организации деятельности кредитных организаций, отдельных их операций, продуктов, реализуемый посредством системы стратегического и бизнес-планирования, способной реагировать на различные изменения во внешней экономической, политической, социальной, а также внутренней среде. В научной литературе сложилось устойчивое понимание необходимости планирования как функции банковского менеджмента. Однако дискуссионными остаются вопросы относительно ее места в управлении региональными коммерческими банками, структуры разрабатываемых планов и состава планируемых показателей. Со стороны Центрального банка РФ осуществляется регулирование данного процесса, но лишь в отношении создаваемых и расширяющих свой бизнес банков.

Финансовое планирование в банке

Составление бюджетов является элементом общего процесса планирования. Бюджетирование следует внедрять для обеспечения экономии денежных средств, большей оперативности в управлении этими средствами, снижение непроизводственных расходов, а также повышение достоверности плановых показателей. Бюджеты составляются на год с разбивкой по кварталам. Для организации эффективной системы бюджетного планирования, министерство экономики РФ предполагает составлять следующую сквозную систему бюджетов: Эта система бюджетов охватывает весь денежный оборот предприятия.

Бизнес-план для представления в банк в соответствии с требованиями банка . Планирование и составление бюджета осуществления проекта.

Нормативные положения данного Указания должны быть взяты за основу при разработке бизнес-планов банков и для внутреннего пользования. Из вышеизложенного понятно, что написать бизнес-план банка, не имея стратегии, нельзя. Сформулировать же стратегические альтернативы без написания бизнес-плана банка можно. Отличие бизнес-плана банка от стратегических альтернатив состоит в том, что в бизнес-плане производится количественная оценка стратегических альтернатив, проверка возможности и эффективности их реализации, расчет ожидаемого финансового эффекта и формулируются предложения по выбору той или иной стратегической альтернативы.

Принятая владельцами и топ-менеджерами банка стратегическая альтернатива утверждается как стратегия банка, и далее организуется работа по ее воплощению в жизнь. Бизнес-план банка ничем по смыслу не должен отличаться от бизнес-плана предприятия, как и любого бизнеса. До недавнего времени бизнес-планы банки разрабатывали самостоятельно. Бизнес-план разрабатывают и представляют в Центральный банк не все банки и не каждый год. Согласно этому документу бизнес-план банка является документом на ближайшие два календарных года, содержащим предполагаемую программу действий кредитной организации, включая параметры показатели и ожидаемые результаты деятельности и позволяющим Банку России оценить: Содержащиеся в Указании требования к содержанию бизнес-планов обеспечивают выявление приоритетных направлений развития банковского бизнеса.

Документ предоставляет кредитной организации достаточно широкие возможности в конкретизации бизнес-планов, не устанавливая жестких и исчерпаемых требований к содержанию бизнес-плана. При применении Указания Банк России будет обращать особое внимание на способность кредитной организации оценить свое будущее в развивающейся рыночной среде, а также на наличие финансовых, кадровых и технологических возможностей для эффективной деятельности в условиях конкуренции.

Данный вопрос регулируется Инструкцией Банка России от Кандидаты на должности руководителей филиалов согласовываются с территориальным учреждением ЦБ РФ, осуществляющим надзор за деятельностью банка. Банк после принятия решения о предполагаемом назначении руководителя информирует об этом территориальное учреждение Банка России и представляет следующие документы:

Бизнес-план содержит всю информацию о фирме и отражает реальную картину . расходы на проект, как правило, зависят от бюджетных ассигнований; . или не предполагать построение системы сбалансированных показателей. Если вы готовите бизнес-план для кредиторов или банка, необходимо.

Вы сможете значительно снизить число финансовых, временных и человеческих ресурсов, необходимых для подготовки, экспертизы, согласования и мониторинга сделок и инвестиционных проектов. И, что немаловажно, при этом значительно повысить качество обслуживания клиентов. Мы предлагаем удобный инструмент для автоматического формирования и консолидации смет как отдельных структурных подразделений, так и организации в целом.

Система обеспечит разнесение затрат по центрам ответственности или подразделениям и комплексную поддержку цикла хозяйственных договоров. При помощи нашего инструментария вы сможете автоматически контролировать исполнение сметы и анализировать эффективность планирования расходов. Возможность электронного согласования документов значительно упростит процесс сметного планирования.

Наше решение позволит не только отслеживать и оперативно контролировать использование лимитов и выполнение договорных обязательств, но и корректировать уже утвержденные лимиты. Кроме того, при помощи системы вы сможете сформировать список рекомендаций, которые помогут оптимизировать административно-хозяйственные расходы банка, тем самым повышая эффективность его деятельности.

Он позволит значительно ускорить и упростить подготовку и утверждение бюджетов расходования денежных средств, обеспечит оперативный контроль лимитов и выполнения договорных обязательств.

Бизнес-план шаг за шагом для бюджетного или автономного учреждения

Основная терминология Административно-хозяйственные расходы АХР — совокупность неоперационных расходов, направленных на обеспечение хозяйственной деятельности. Бизнес-план — документ, включающий в себя Финансовый план и плановые задания по объемным и финансовым показателям по отдельным продуктам и услугам, территориальным подразделениям и каналам продаж Бизнес-стратегия Банка — программа достижения целей Банка, определяющая локальные и общие перспективы его развития.

Разработка Бизнес-стратегии Банка предполагает анализ сильных и слабых сторон Банка, анализ возможностей рынка, определение целевого сегмента рынка, анализ конкурентов, изучение взаимоотношений с клиентами и партнерами, определение направления совершенствования старой и разработки новой продуктовой линейки. Бизнес-стратегия является основой для разработки комплекса мероприятий в области маркетинговых коммуникаций. Бизнес — стратегия Банка утверждается Наблюдательным советом Банка.

Сметное планирование» поможет вам оптимизировать административно- хозяйственные расходы банка. банка: плановых отделов и финансовых служб, подразделений-распределителей бюджетов и имеющих значение для бизнес-процессов организации: внесение изменений в документ другим .

Классификация бизнес-планов по объектам бизнеса Бизнес-план инвестционного проекта Бизнес-план инвестиционного проекта - это план программа реализации целей и путей достижения организуемого проекта производства продукции выполнения работ, оказания услуг , исходя из намеченных технико-экономических показателей.

Структура, рекомендуемая для бизнес-плана инвестиционного проекта В нем, как правило, приводится обоснование и оценка возможностей проекта, определяются доходы и расходы , потоки реальных денег, источники финансирования, анализируется рентабельность и окупаемость, безубыточность и другие показатели. Это и один из предынвестиционных этапов деловых проектов, их основная и неотъемлемая часть.

Примерное содержание бизнес-плана инвестиционного проекта бизнес-планы разрабатываются для инновационных, организационных, экономических, социальных проектов, имеющих свои особенности как по типам проектов, так и по их видам. Различные виды инвестиционных проектов отличаются по структуре и содержанию, но имеют общую цель - привлечение инвестиций Инвестиционный план в сфере инноваций Инновационные проекты исследования и развития - разработка нового продукта, исследования в области менеджмента и маркетинга, разработка нового проекта программного обеспечения.

Цель бизнес-плана инновационного проекта - получение инвестиционных вливаний капитала Характеризуются следующими особенностями: Структура бизнес-плана инновационного проекта практически не отличается от стандартной структуры других бизнес-планов Бизнес-план для привлечения инвестиций на организационные проекты Организационные проекты - реформирование предприятия, реализация концепции новой системы управления, создание новой организации или проведение международного форума.

Бюджетное планирование банка

Система финансового планирования бюджетирования направлена на фор-мирование совокупности бюджетов стратегических планов, бизнес-планов и текущих планов далее — перспективный финансовый план , а также операционных финансовых планов банка, устанавливающих стратегические целевые финансовые параметры и определяющих локальные финансовые показатели, обеспечива-ющие реализацию стратегии.

Перспективный финансовый план определяет: Перспективные финансовые планы представляются в разрезе АИСУУ то есть дразделений финансовой структуры, продуктов, клиентов, регионов деятель- ги, видов рисков и т. Система стратегических и операционных лимитов устанавливает и редел ь- объемы клиентских, инвестиционных и хозяйственных операций по различ-?

формирование текущего бюджета подразделений в рамках утвержденных . Бизнес-планирование деятельности филиала банка.

Перечень внутренних нормативов по неоперационным расходам, относимым на ЦФО, может быть достаточно большим. Это связано с тем, что большая часть административно-хозяйственных затрат имеет возможность нормирования. К тому же сам банк заинтересован в нормировании максимально большого количества неоперационных расходов. В качестве нормируемых затрат можно рассмотреть следующий перечень: Расчет нормативов по неоперационным расходам, относимым на ЦФО, может осуществляться Отделом бюджетирования либо как среднемесячное значение фактических данных за предыдущие шесть месяцев, либо как директивная максимальная ставка, утвержденная Бюджетным комитетом.

Внутренние нормативы пересматриваются не чаще одного раза в месяц. Ряд внутренних нормативов по неоперационным расходам применяется не для всех ЦФО, что связано со спецификой деятельности отдельных подразделений. Так, по службе инкассации и транспортному отделу рассчитывается норматив по канцелярским расходам на одного сотрудника только для начальников этих подразделений, в то время как для водителей и инкассаторов он не используется.

Планирование и Бюджетирование

Перспективное и текущее бизнес-планирование. По сути, бюджетирование финансового планирования организации — это многостороннее планирование, которое включает учет, контроль и анализ движения материальных средств компании. Как превратить бюджетирование в инструмент управления бизнесом: Но, к сожалению, на практике так не бывает.

Бюджетирование должно позволять не только планировать и оперативно контролировать обороты, но и определять причины отклонений, а в идеале давать также возможность моделировать финансовые последствия принимаемых управленческих решений. Изучить кейс Бюджетирование как инструмент финансового планирования Бюджетирование как финансовый инструмент включает как процесс планирования финансовой стороны работы компании, так и процесс общего планирования.

Для организации эффективной системы бюджетного планирования, министерство отчислений, бюджет прочих расходов, бюджет погашения ссуд банков, Бюджет структурного подразделения более низкого уровня является Автоматизация бюджетирования на предприятии · Бизнес- планирование.

Все эти формы взаимоувязаны и представляют достаточную информацию для оценки проекта с точки зрения его ликвидности, финансовой устойчивости, уровня рентабельности выпускаемой продукции. Он составляется после разработки планов реализации производства продукции, планов себестоимости, по труду и занятости и др. В ходе составления финансового плана предприятие должно решить следующие задачи: Прогноз рассчитывается в натуральном и денежном выражении на основе маркетинговых исследований, которые позволяют уточнить потребность рынка в продукте и цены.

Он строится по схеме: Основная задача всех документов - дать представление о той доле рынка, которую предполагается завоевать новой продукции. Финансовый план составляется финансовыми менеджерами. В состав типового плана предприятия входят: Задача таблицы доходов и затрат - показать, как будет формироваться и изменяться прибыль. Среди анализируемых показателей выделяют: График достижения безубыточности - это схема, показывающая влияние на прибыль объема производства, продажной цены и себестоимости продукции.

Допускается несколько вариантов такого графика, соответствующих разным уровням цен на продукцию. Стратегия финансирования и анализ развития. При этом необходимо ответить на вопросы:

Читипаховян Степан Петрович

Определение допустимого объема процентных расходов банка. Допустимый объем процентных расходов банка рассчитывается, исходя из оцениваемых на предыдущем этапе процентных доходов банка и достаточной прибыли по формуле: Такой подход позволяет оценить объем процентных расходов банка, который обеспечит маржу по процентным операциям на уровне, необходимом для получения запланированной в соответствии с программами развития и сметой прибыли банка.

планирование стратегии банка, предполагающее определение миссии банка, иного варианта бизнес-плана или текущего плана, и построение прогнозного структурных подразделений банка (так называемых бизнес- единиц); на составление альтернативных бюджетов, учитывающих необходимые.

Первостепенно это прогноз объемов реализованных услуг. Его основной задачей является представление о той доле рынка, которую предполагает завоевать новый проект. Такой прогноз рекомендуется составлять на три года вперед с разбивкой по годам. Следующий документ - баланс денежных поступлений и расходов. Его задача состоит в проверке синхронности поступления и расходования денежных средств, а значит, и будущей ликвидности корпорации при реализации этого проекта.

Информация, полученная таким способом служит основой для определения общей стоимости всего проекта. Баланс денежных расходов и поступлений, при его составлении, требует тщательной проработки, где статьи и суммы вложения средств и их поступления от реализации услуг отражаются на три года вперед. Третий документ - таблица доходов и затрат. Главной задачей документа является объяснение формирования и изменения прибыли, так же, на три года вперед.

Четвертым документом является сводный баланс активов и пассивов корпорации. Основное назначение данного документа - главным образом для специалистов коммерческих банков например, иностранных инвесторов или же для НБ РК оценить те суммы, которые намечается вложить в активы разных типов и за счет каких пассивов акционерное общество собирается финансировать приобретение или создание этих активов.

Рекомендуется составлять на начало и конец первого года реализации проекта. Последний документ - это график достижения безубыточности. Он показывает влияние на цены, прибыль и себестоимости оказываемых услуг в разбивке на условно-временные и условно-постоянные издержки.

Публикации

Организационная структура представляет из себя форму объединения и взаимодействия сотрудников компании, которая позволяет достигать поставленные производственные и управленческие цели. Структура должна быть зафиксирована в документации в виде графического изображения штатной структуры, штатного расписания подразделений. В ней должны содержаться положения о подразделениях управления, должностные инструкции сотрудников. Характеристикой организационной структуры является иерархия, количество уровней подчинения, распределение полномочий по всем направления управленческой структуры.

Иногда стратегическое планирование в банке используется не более чем как для составления годового бюджета, комитета, с учетом мнения аналитического подразделения банка, управления ликвидности или Данные ориентиры по бизнес-направлениям могут включать в себя следующие показатели.

Организационная структура представляет собой способ и форму объединения работников для достижения поставленных перед предприятием производственных и управленческих целей. Она документально фиксируется в графических схемах структуры, штатных расписаниях персонала, положениях о подразделениях аппарата управления предприятия, должностных инструкциях отдельных исполнителей.

Организационную структуру характеризуют количество звеньев, иерархичность, характер распределения полномочий и ответственности по вертикали и горизонтали структуры системы управления. Организационные структуры, используемые в промышленности, зависят от множества факторов — размеров предприятия, объемов фондов, численности занятых, принципа работы, структуры рынка и т.

В бизнес-плане приводятся данные: Дается оценка соответствия организационной структуры целям и стратегиям предприятия. Финансовый план Данный раздел бизнес-плана рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования денежных средств собственных и привлекаемых на основе оценки текущей финансовой информации и прогноза объемов реализации товаров на рынках в последующие периоды, т. Прогноз финансовых результатов призван ответить на главные вопросы, волнующие менеджера.

Именно из этого раздела менеджер узнает о прибыли, на которую он может рассчитывать, а заимодавец — о способности потенциального заемщика обслужить долг. В данном разделе представляются:

Тренинг #1: Основы бизнес-планирования

Posted on